|
Financiën (bedragen * € 1.000) |
Rekening 2022 |
Begroting 2023 |
Begroting 2024 |
Raming 2025 |
Raming 2026 |
Raming 2027 |
Raming 2028 |
|
Financiën |
9.783 |
10.415 |
10.757 |
12.652 |
14.685 |
16.316 |
17.691 |
|
Algemene dekkingsmiddelen |
-243.657 |
-271.574 |
-294.338 |
-304.956 |
-317.395 |
-330.642 |
-337.508 |
|
Totaal |
-233.874 |
-261.158 |
-283.581 |
-292.304 |
-302.710 |
-314.327 |
-319.817 |
In dit programma zijn met name opgenomen de kosten van de afdeling Financiën Inkoop en Control en de kosten gerelateerd aan de financiële administratie en de belastingheffing (programmalijn Financiën). In de programmalijn Algemene dekkingsmiddelen zitten de belastingopbrengsten, rentekosten en -baten en dividend. Het exploitatiesaldo van het programma daalt in 2024 ten opzichte van de bijgestelde begroting 2023 met € 22,4 miljoen.
|
Programmalijn financiën (hogere kosten van € 0,3 miljoen) |
|
|
Een toename van de bijdrage van Delfland aan de RBG door de hoge inflatie en de stijging van de personeelskosten van € 0,5 miljoen. |
0,5 |
|
Een verwachte afname van de opbrengsten uit verkoop van grond en objecten van € 0,2 miljoen, omdat de hoeveelheid te verkopen objecten en grond afneemt. |
0,2 |
|
In de Burap 2023 zijn incidenteel extra personeelskosten doorbelast. |
-0,3 |
|
Overige kleine wijzigingen. |
-0,1 |
|
Totaal |
0,3 |
|
Programmalijn algemene dekkingsmiddelen (hogere opbrengsten € -22,8 miljoen) |
|
|
Verwachte renteopbrengsten op ons tijdelijk liquiditeitsoverschot. Uiteindelijk worden deze opbrengsten in mindering gebracht op de kapitaallasten (daarom verantwoorden we ze als negatieve kosten). |
-2,5 |
|
Afname rentelasten door de aflossingen op leningen. |
-0,6 |
|
Een deel van de kostenstijging door de inflatie en cao wordt opgevangen door dekkingskeuzen. Het gaat om minder personeelskosten door personeelsverloop (periode tussen vertrek personeel en invulling van vacatures) en het onvolledig benutten van het opleidingsbudget. Het opleidingsbudget wordt verplicht (wettelijk) gebaseerd op de formatie, maar onder andere door vacatures wordt dat budget niet volledig benut. |
-2,3 |
|
In de begroting 2023 is het voordeel van de activering van de personeelsinzet voor de nieuwbouw De Groote Lucht hier opgenomen. In de begroting 2024 en meerjarenraming 2025-2028 zijn deze geactiveerde kosten direct als voordeel in de personeelslasten van de betreffende afdelingen verwerkt. |
0,5 |
|
Lagere opbrengsten door het wegvallen van de coronacompensatie. |
2,0 |
|
De opbrengsten leges nemen toe door nieuwe verordening. |
-0,3 |
|
Hogere belastingopbrengsten. Zie paragraaf 3.5.4 Waterschapsbelastingen voor een nadere toelichting. |
-19,2 |
|
Diverse kleine afwijkingen waaronder lagere doorbelasting personeelskosten onder andere door het onderbrengen van de leges onder een andere afdeling. |
-0,4 |
|
Totaal |
-22,8 |