Het verwachte resultaat over het begrotingsjaar 2024 en de periode 2025-2028 wordt beïnvloed door incidentele baten en lasten. Onder dit begrip wordt verstaan de baten en lasten van materiële betekenis die eenmalig in maximaal drie begrotingsjaren voorkomen. Toevoegingen aan en onttrekkingen uit reserves beschouwen we als incidenteel, tenzij het gaat om (1) reguliere toevoegingen en onttrekkingen aan dekkingsreserves (kapitaallasten) of (2) om onttrekkingen uit een daartoe toereikende (bestemmings)reserve gedurende een periode van minimaal drie jaar met als doel om structurele lasten te dekken. Baten uit de verkoop van grond en overige eigendommen kwalificeren we als incidentele baten.
In de volgende tabel zijn de incidentele baten en lasten opgesomd. Hierbij geldt dat een voordeel met een minteken is weergegeven.
|
Omschrijving |
Rekening 2022 |
Begroting 2023 |
Begroting 2024 |
Raming 2025 |
Raming 2026 |
Raming 2027 |
Raming 2028 |
|
Resultaat exclusief incidentele baten en lasten voor bestemming |
-3,8 |
1,5 |
-9,9 |
-15,6 |
-22,6 |
-24,9 |
-26,8 |
|
Incidentele baten en lasten |
|||||||
|
Nationaal Programma Landelijk Gebied |
0,3 |
||||||
|
Eenmalige bijdrage van derden voor Nationaal Programma Landelijk Gebied |
-0,3 |
||||||
|
Subtotaal programma Waterkeringen en waterbewustzijn |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Bebordingsplan recreatief medegebruik |
0,1 |
||||||
|
Subsidie provincie nieuw vangtuig rivierkreeften en verrekening aanloopkosten organisatie gedeelde salarisadministratie |
-0,1 |
||||||
|
Advieskosten voor pilot rivierkreeften |
0,1 |
||||||
|
Subtotaal programma Waterkwaliteit, biodiversiteit, recreatie en externe verbinding |
-0,1 |
0,1 |
0,1 |
- |
- |
- |
- |
|
Waterkwantiteit peilbeheersing |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
||||
|
Bijdrage Molenvlietpark |
2,9 |
||||||
|
Temporiseren onderhoud |
-0,2 |
||||||
|
Subtotaal programma Waterkwantiteit en klimaatadaptatie |
- |
- |
- |
3,1 |
0,2 |
- |
- |
|
Bouw Zoetwaterfabriek en zandfilter beëindigd; investering t/m 2022 als lasten genomen |
1,7 |
||||||
|
Advieskosten beheer PPS-contract |
0,7 |
||||||
|
Beheer zuiveringsinstallaties |
0,1 |
||||||
|
Dekkingskeuze in vorm van taakstelling binnen waterketen |
-1 |
||||||
|
Subtotaal programma Waterketen en circulariteit |
1,7 |
- |
-0,2 |
- |
- |
- |
- |
|
Schade-uitkering coronacompensatie 2020 en 2021 |
-1,5 |
-2 |
|||||
|
Kinderopvangtoeslagaffaire 2021 en 2022 |
-1,1 |
||||||
|
Subtotaal programma Financiën |
-2,6 |
-2 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Inhuurkosten moeilijk vervulbare functies |
0,3 |
||||||
|
Niet begrote subsidie voor de Wet open overheid |
-0,1 |
||||||
|
Verkoop gebouwen en grond |
-0,5 |
-0,3 |
-0,3 |
-0,2 |
-0,2 |
-0,2 |
|
|
Investeringen in onderhoud beheer systeem (OBS) |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
||||
|
Dekkingskeuze voor OBS |
-0,5 |
||||||
|
Implementatie nieuw e-HRM pakket |
0,1 |
||||||
|
Temporiseren innovatie |
-0,2 |
||||||
|
Tijdelijke formatieplaatsen |
1,5 |
0,9 |
0,7 |
0,5 |
0,4 |
||
|
Temporiseren ontwikkeling IV-keten |
-1,1 |
||||||
|
Subtotaal programma Organisatie en bedrijfsvoering |
-0,1 |
-0,2 |
1 |
2,1 |
2 |
0,3 |
0,2 |
|
Subtotaal incidentele baten en lasten exclusief reserves |
-1,1 |
-2,1 |
0,9 |
5,2 |
2,2 |
0,3 |
0,2 |
|
Algemene reserve vrij inzetbaar |
-7,9 |
-1,3 |
-0,5 |
-0,3 |
- |
- |
|
|
Kostenegalisatiereserve watersysteem |
-2,6 |
||||||
|
Tariefdempingreserve watersysteem |
-8,9 |
-3,7 |
-1,2 |
-2,3 |
-1 |
-0,8 |
-0,3 |
|
Tariefegalisatiereserve watersysteem |
0,4 |
-0,1 |
-0,2 |
-0,2 |
|||
|
Reserve kapitaallasten investeringen watersysteem |
-2,9 |
||||||
|
Kostenegalisatiereserve zuiveringssysteem |
-0,5 |
||||||
|
Tariefdempingreserve zuiveringssysteem |
-2,8 |
-0,5 |
-3,5 |
||||
|
Subtotaal mutaties reserves |
-12 |
-11,6 |
-4,9 |
-5,8 |
-1,5 |
-1,5 |
-3,8 |
|
Totaal incidentele baten en lasten |
-13,1 |
-13,7 |
-4 |
-0,6 |
0,7 |
-1,2 |
-3,6 |
|
Resultaat inclusief incidentele baten en lasten voor bestemming |
-16,9 |
-12,2 |
-13,9 |
-16,2 |
-21,9 |
-26,1 |
-30,4 |
|
Bestemming resultaat |
|||||||
|
Reserve kapitaallasten investeringen watersysteem |
0,5 |
1,1 |
1,2 |
1,2 |
1 |
||
|
Reserve kapitaallasten investeringen zuiveringssysteem |
2,7 |
7 |
4,9 |
6,6 |
12,2 |
16,4 |
20,9 |
|
Egalisatiereserve AWZI Harnaschpolder |
5,2 |
5,2 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
|
Totaal toevoegingen aan reserves |
7,9 |
12,2 |
13,9 |
16,2 |
21,9 |
26,1 |
30,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultaat na bestemming |
-9 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Zowel inclusief als exclusief incidentele baten en lasten laat het resultaat voor bestemming structureel een overschot zien.